2019年6月份财政预算收支执行情况
发布日期:2019-07-15 浏览次数: 字号:[ ]

一、财政预算执行情况

(一)一般公共预算收入

6月份当月,全市一般公共预算收入完成14290万元,占年初预算的5.84%。其中:市级收入8808万元,县区收入5482万元。

截止6月底,全市一般公共预算收入完成92592万元,占预算的37.85%,同比下降22.79%,同口径(小微企业普惠性税收减免和个人所得税专项附加扣除、深化增值税改革、降低增值税税率、提高个人所得税起征点等政策性减税影响,对上年收入基数进行同口径调整)下降18.8%;大口径财政收入累计完成245063万元,占预算的38.03%,同比下降26.84%。

一般公共预算收入分级次看,市级54149万元,占预算的34.86%,同比下降27.48%;永昌县14115万元,占预算的44.41%,同比下降9.42%;金川区21065万元,占预算的39.89%,同比下降22.79%;开发区3263万元,占预算的68.94%,同比增长36.53%

一般公共预算收入累计完成分部门情况:税务部门84169万元,同比下降20.42%;财政部门(各执收部门收缴的纳入一般公共预算管理的非税收入)8423万元,同比下降40.54%。

(二)一般公共预算支出

6月份当月,全市一般公共预算支出101195万元,占预算的15.08%。其中:市级支出38309万元,县区、开发区支出62886万元。

截止6月底,全市一般公共预算支出352851万元,占预算的52.59%,同比增长17.14%。其中:市级154460万元,占预算的56.32%,同比增长10.43%;永昌县135807万元,占预算的51.21%,同比增长15.15%;金川区60558万元,占预算的50.89%,同比增长48.47%;开发区2026万元,占预算的16.22%,同比下降22.32%。

(三)政府性基金收支

截止6月底,全市政府性基金预算收入10638万元,占年初预算的57.07%,同比增长2.79%。基金预算支出21286万元,占年初预算的79.73%,同比增长127.58%。

二、财政收支运行特点

(一)财政收入降速减缓,低于支出均衡进度

1-6月,财政收入完成92592万元,同比下降22.8%,同口径下降18.8%。从收入降幅看,财政收入由一季度末的30.47%收窄至22.79%,收窄了7.68个百分点;二季度(49759万元)较一季度(42833万元),环比增长16.17%。分税种看,税收收入78486万元,同比下降19.95%,非税收入14106万元,同比下降35.54%。从收入进度看,截止6月底,一般公共预算收入、税收收入和非税收入分别完成年初预算的37.85%、40.14%、28.71%,分别低于均衡进度12.15、9.86、21.29个百分点。

上半年财政收入大幅减收的主要原因:一是重点税源企业缴纳税款减少。金川公司大量购进原材料致使进项税增加以及消化上年增值税留抵,直接影响全市一般公共预算收入减收。二是减税降费政策影响。减税降费政策在给经济注入活力的同时,也给财政收入带来较大的压力。税收方面,受小微企业普惠性减税、个人所得税专项附加扣除以及制造业、交通运输业、建筑业等行业增值税税率下调等一系列减税措施影响,上半年全市减免税额2.14亿元,导致地方财政收入减收0.93亿元。非税方面1─6月份全市纳入一般公共预算的非税收入较上年同期减收0.78亿元,其中市本级减收0.52亿元。主要是以增值税为税基的教育费附加、地方教育费附加等“两费”较上年同期减少0.22亿元;金川公司学校移交过渡期结束移交经费减收0.11亿元。三是上年同期基数较高因素。因去年金川公司补缴2017年度延期税款2.07亿元,以前年度房产税和城镇土地使用税0.13亿元,以及部分一次性非税收入集中入库等因素,形成了较高的基数,加大了今年收入的增长难度。

(二)税收收入回落明显,降幅逐月收窄

1-6月,全市税收收入累计78486万元,比去年同期减收19559万元,下降19.95%,增幅比去年同期(15.25%)回落35.2个百分点,较一季度末(-29.3%)和5月末(-24.77%)上升了9.35、4.82个百分点。分税种看,1-6月,三大主体税种,增值税累计36954万元,下降30.02%,降幅比一季度末和上月末分别收窄了2.46、1.35个百分点。企业所得税累计5033万元,增长34.86%,增幅比一季度末上升了15.78%,比上月末回落6.46个百分点。个人所得税累计918万元,下降55.26%,降幅比一季度末和上月末分别扩大了5.41、3.78个百分点。主要是小微企业普惠性减税等政策实施,个人所得税专项附加扣除等新增减税政策影响,采矿业、制造业、交通运输业、建筑业等行业增值税税率下调,特别是制造业中原油加工、烟草、黑色金属冶炼和有色金属冶炼等支柱产业增值税税收负担明显下降,减税效应加速显现。其他税种合计完成35581万元,比去年同期减收3877万元,下降9.8%。其中城镇土地使用税在有关部门的密切配合下,当月入库4077万元,累计9058万元,同比下降3.8%,但降幅环比5月末收窄42.15个百分点。土地增值税累计2394万元,同比下降9%。房产税累计6229万元,同比下降10.12%。

(三)财政支出进度加快,着力保障重点支出

1-6月,全市一般公共预算支出352851万元,完成变动预算的52.59%,高于均衡进度2.59个百分点,比去年同期增支17376万元,增长17.14%。进入6月以来,市、县(区)财政部门认真贯彻落实中央、省委省政府和市委市政府部署要求,采取有效措施加快支出进度,在兜牢“三保”底线上,统筹有限财力,全力保障为民办实事等重点民生领域支出,配套精准扶贫、工业强市、乡村振兴等政策落地落实。全市一般公共预算支出增幅在全省财政支出增幅排名第5位。

分级次看,按照变动预算数计算,除开发区支出进度未达到均衡进度外,市本级、永昌县、金川区分别超均衡进度6.32、1.21、0.89个百分点。特别是县区在5月末落后均衡进度6.41、7.54个百分点的情况下,压实责任,迎头追赶,永昌县、金川区当月分别支出42306万元、19942万元,分别占变动预算数的15.95%、16.76%。

从支出结构看,截止6月末,全市11类民生支出累计196945万元,同比增长16.53%,占一般公共预算支出比重达到82%,支出结构进一步优化。主要增支科目包括:文化旅游体育与传媒支出6494万元,同比增长79.84%;节能环保支出11369万元,同比增长344.28%;城乡社区支出24838万元,同比增长54.84%;交通运输支出9369万元,同比增长41.76%。

(四)政府性基金支出增速显著,助力民生项目发展

1-6月,全市政府性基金支出21286万元,比去年增支11933万元,同比增长127.58%。其中:城乡社区支出3530万元,同比下降39.48%;交通运输支出16080万元,同比增长2440.28%;债务付息和发行费用支出473万元,同比下降69.48%;彩票公益金安排支出978万元,同比下降4.49%。主要增长因素是市本级当月新增政府收费公路专项债券收入安排支出15433万元(去年无该项支出)。

三、下半年主要工作措施 

下半年,我们将坚持稳中求进,进一步强化底线思维,充分认识和准确把握当前经济运行形势,切实把思想和行动统一到中央、省委省政府和市委市政府的各项决策部署上来,抓深抓细抓实财政预算执行管理工作,推动全市经济高质量发展:

(一)有力有序组织财政收入。面对当前严峻的财税形势,各级财政、税务和非税收入征管单位既要不折不扣落实减税降费政策,又要深入挖掘增收潜力。积极支持税务部门加强税收风险防控工作,有序推动组织收入工作。按照《2019年市级非税收入重点收费单位任务分解表》,全力配合市自然资源和住建部门加大国有土地出让金、人防易地建设费和城市基础设施配套费等收入征缴力度。协助市机关事务管理局要对市直行政事业单位闲置资产进行全面清理,统一管理,整合盘活,力争增加国有资产经营收入。

(二)依法严格预算约束严格落实2019年一般性支出压减5%,全面清理回收结余结转资金,回收资金优先安排用于落实“三保”支出、支持打赢三大攻坚战等重点领城。加强对支出政策的财政可承受能力评估,充分考虑当前财力和长远影响,凡是评估认定不具备实施条件、存在财政风险隐患的政策,一律不予出台实施;凡是没有落实资金来源的建设项目,一律不予开工建设。加快构建全流程、全方位、全覆盖的财政预算绩效管理体系,强化财政预算绩效管理,提高资金使用效益。

(三)积极向上争取资金。积极向省财政厅反映我市财政面临的实际困难,全力争取减税降费对我市地方财政收入减收方面的财力补助。严格执行工伤保险基金“以支定收基本原则”,会同市人社局专题向省人社厅、省财政厅报告,争取省上给予省级调剂金。积极协调市直各部门、单位,认真对照年初市政府下达的向上争取项目资金的具体任务,全力以赴向上争取支持。认真贯彻中办、国办《关于做好地方政府专项债券发行及项目配套融资工作的通知》精神,协调县区、金昌开发区管委会和市直相关部门单位认真做好专项债券的项目储备申报工作。

(四)全力保障中央、省市重大决策部署贯彻落实。切实兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线,坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位,稳妥处理好“三保”支出、暂付款消化及债务风险化解等关系。加强地方政府债务管控,坚决遏制债务增量,千方百计筹措资金化解债

务存量。继续扎实推进惠民惠农财政资金补贴“一卡通”管理专项治理工作,不断强化财政资金监管。

 



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