关于2025年1-10月份全市及市级预算执行情况和市级财政第二次预算调整方案（草案）的报告

关于2025年1－10月份

全市及市级预算执行情况和市级财政第二次

预算调整方案（草案）的报告

金昌市财政局局长  祁尚荣

（2025年12月8日）

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

2025年市级财政第二次预算调整方案（草案）已经九届市政府第111次常务会议审议通过。受市人民政府委托，现就2025年1－10月份全市及市级预算执行情况和市级财政第二次预算调整方案（草案）向本次常委会会议作报告，请予审议。

一、1－10月份财政收支预算执行情况

今年以来，在市委的正确领导下，在市人大的监督指导下，全市各级财政部门严格执行九届人大三次会议批准的预算决议，狠抓财政收入征管，不断优化支出结构，努力缓解收支矛盾，财政运行总体平稳。

1-10月份，全市大口径财政收入完成94.56亿元，同比增长20.2%；全市一般公共预算收入完成31.34亿元，同比增长17.6%，其中：市级15.39亿元，同比下降3.6%；永昌县6.26亿元，同比增长79.4%；金川区3.47亿元，同比增长54.7%；经开区6.22亿元，同比增长25.6%。全市实现一般公共预算支出71.83亿元，同比下降5.8%，其中：市级22.41亿元，同比增长3.3%；永昌县28.44亿元，同比下降15.4%；金川区17.83亿元，同比下降5.4%；经开区3.15亿元，同比增长52.3%。

市级政府性基金预算收入完成2.64亿元，同比下降24.2%，其中：国有土地出让金收入1.63亿元，同比下降40.4%。实现政府性基金预算支出8.35亿元，同比增长162.2%。

市级国有资本经营预算收入完成27万元。实现国有资本经营预算支出3505万元。

总体来看，当前财政收入持续稳定增长，重点支出得到较好保障，财政运行平稳有序。

二、市级财政收支预算调整方案

2025年市级预算执行过程中，保障重大项目建设和支持社会事业发展等增加预算支出，需要通过省级下达重点工作完成情况奖补资金，以及调入预算稳定调节基金和国有资本经营预算收入等方式实现收支平衡。根据《预算法》“在预算执行中出现需要增加预算总支出、调入预算稳定调节基金和增加举借债务数额的情况，应当进行预算调整”的规定，我们围绕全市经济和社会发展重点工作，按照有保有压的原则和“保基本民生、保工资、保运转”的先后顺序，提出2025年市级财政收支预算调整方案。

（一）市级一般公共预算收支预算调整情况

1.市级一般公共预算收入预计情况

经与税务部门和非税执收部门沟通衔接，预计全年，市级一般公共预算收入179100万元，较预算数173587万元超收5513万元，其中：税务部门组织收入145000万元，短收5518万元；各执收部门组织非税收入34100万元，超收11031万元，超收收入全部补充预算稳定调节基金。

2.市级一般公共预算支出调整情况

市九届人大常委会第二十五次会议审查批准的2025年市级一般公共预算总支出调整预算数为307671万元。预算执行过程中，为保障中央重大战略部署和省市重点工作任务，增加预算总支出34060万元，总支出预算调整为341731万元。

（1）2025年第一季度和上半年重点工作省级奖补资金11000万元。综合考虑县（区）、经开区以及相关行业对全市高质量发展贡献，结合我市经济社会高质量发展需求，支持三个方面13项重点任务落实：一是支持经济社会高质量发展4798万元；二是支持保民生政策落实2864万元；三是支持重点领域发展3338万元。

（2）新增一般公共预算支出23060万元。受财力限制，部分项目资金未纳入年初预算。执行过程中，为保障重大项目建设和支持社会事业发展，通过“一事一议”形式增列支出。主要项目包括：清理政府拖欠企业账款资金5217万元、金川区精致城市项目资金4000万元、市纪委留置中心项目资金2000万元、一般债务还本1567万元、市公共安全视频监控建设联网项目资金1068万元、航线补贴1000万元、“情指行”一体化作战中心项目经费1000万元、甘肃有色冶金职业技术学院“双高”建设资金800万元、数字政府项目资金700万元、民政事业经费500万元、中铁物流硫酸管道项目资金500万元、“雪亮工程”运维费477万元、2021-2023年污水处理运行经费475万元、城市云服务平台项目资金400万元、金昌市全民健身中心PPP项目资金400万元、移交金川区管理人员准备期职业年金财政补助资金300万元、2025年度高层次和急需紧缺人才购房补贴经费274万元、市级就业专项资金258万元、粮食增单产提品质抓点示范项目资金250万元、原市中级人民法院办公楼处置经费200万元、市级科技创新专项资金190万元、招商引资工作经费152万元、市消防救援支队政府专职消防员公用经费128万元、镍都科创周系列活动经费120万元、全国社会信用体系建设示范城市创建咨询和技术服务经费108万元、2025年城市生活垃圾分类补助资金100万元等。

调整后，2025年市级一般公共预算总支出由市九届人大常委会第二十五次会议审查批准的调整预算数307671万元调整为341731万元，调增34060万元，调增支出均有相应收入来源，财政收支平衡。

主要支出分科目变动情况是：

一般公共服务支出调整为42829万元，较九届人大常委会第二十五次会议审查批准的调整预算数增加5528万元（下同）；

公共安全支出调整为27584万元，增加3053万元；

教育支出调整为32478万元，增加1799万元；

科学技术支出调整为6917万元，增加1100万元；

文化旅游体育传媒支出调整为8942万元，增加1477万元；

社会保障和就业支出调整为40253万元，增加2406万元；

卫生健康支出调整为38497万元，增加4188万元；

节能环保支出调整为18819万元，增加588万元；

城乡社区支出调整为32486万元，增加1307万元；

交通运输支出调整为17383万元，增加3736万元；

商业服务业支出调整为10042万元，增加100万元；

住房保障支出调整为8159万元，增加200万元；

灾害防治应急管理支出调整为4967万元，增加177万元；

转移性支出调整为14163万元，增加6834万元；

债务还本支出调整为4563万元，增加1567万元。

3.市级一般公共预算收支平衡情况。经财力算账，市级一般公共预算增加总支出34060万元，为平衡预算收支，需采取以下措施：一是统筹2025年一季度和上半年市州重点工作完成情况省级奖补资金11000万元；二是动用预算稳定调节基金5000万元（办理2024年财政年终结算后，2025年市级预算稳定调节基金规模18417万元，2025年预算动用13417万元，剩余5000万元）；三是新增县区上解收入9000万元；四是新增财力性转移支付资金4565万元；五是调入国有资本经营预算上年结转资金495万元；六是调入政府性基金上年结转资金4000万元。

（二）市级政府性基金收支预算调整情况

1.市级政府性基金收入预计完成情况

预计2025年市级政府性基金收入完成34906万元，较年初预算增加10062万元，其中：

国有土地使用权出让收入15900万元（预计土地出让总收入22976万元，剔除出让成本和按比例计提教育、农田水利建设资金后，按照收入科目反映15900万元），较年初预算增加5900万元；

农业土地开发资金470万元，增加470万元；

城市基础设施配套费收入3500万元，增加2000万元；

污水处理费1200万元，增加50万元；

车辆通行费6000万元，增加500万元；

自收益平衡专项债券对应项目专项收入7836万元，增加1142万元。

2.市级政府性基金支出调整情况

市九届人大常委会第二十五次会议审查批准的2025年市级政府性基金预算支出调整预算数为103318万元。预算执行中，新增自行试点项目收益专项债券付息支出1142万元、调减土地出让收入安排的支出4352万元，新增调出资金12370万元、设立偿债备付金2000万元，调减债务还本支出1648万元。

（1）调减国有土地使用权出让收入安排的支出4352万元。调减预算通过上年结转资金安排的支出4352万元，用于调出至一般公共预算4000万元，补充地方政府专项债券偿债备付金352万元。

（2）调减抗疫特别国债还本支出1648万元。根据省财政厅相关要求，抗疫特别国债还本时间由2025-2029年延后至2035-2039年，相应调减2025年抗疫特别国债还本支出1648万元用于补充地方政府专项债券偿债备付金。

（3）调增自行试点项目收益专项债券付息支出1142万元。2025年发行的自行试点项目收益专项债券半年期利息1142万元，通过专项债券对应项目专项收入安排。

（4）新增补充地方政府专项债券偿债备付金2000万元。通过调减抗疫特别国债还本支出1648万元、2024年政府性基金结转资金352万元安排，纳入专户管理，用于防范债务还本付息风险。

（5）新增调出资金12370万元。2024年土地出让收入结余4000万元，调出至一般公共预算平衡收支。2025年预计土地出让收入超收5900万元，农业土地开发资金收入470万元，城市基础设施配套费超收2000万元，共8370万元，全部调出至一般公共预算用于补充预算稳定调节基金。

（6）新增项目建设专项债券资金5000万元。省财政下达我市2025年第三批专项债券资金5000万元，其中：永昌县3200万元、金川区1800万元。新增专项债券不增加市级政府性基金预算总支出。

调整后，市级政府性基金预算总支出由市九届人大常委会第二十五次会议审查批准的103318万元调整为100108万元，调整后，收支平衡。

主要支出分科目变动情况是：

国有土地使用权出让收入安排的支出调整为2559万元，较市九届人大常委会第二十五次会议审查批准的调整预算数减少4352万元（下同）；

债务还本支出调整为3031万元，减少1648万元；

债务付息支出调整为7836万元，增加1142万元；

转移性支出调整为14370万元，增加14370万元。

（三）国有资本经营预算收支预算调整情况

市级国有资本经营预算收入预计27万元，较年初预算数26万元超收1万元，超收收入全部结转下年。为补齐城市建设短板，提高市属国有企业资信水平，统筹上年结余收入安排市国投公司注册资本金4500万元，甘肃新金化化肥公司注册资本金2000万元，金铁集团公司注册资本金1500万元，上缴金铁集团2021年国有资本充实社保基金股权收益5万元，以及调出至一般公共预算495万元。

调整后，市级国有资本经营预算支出预算由市九届人大常委会第二十五次会议审查批准的调整预算数3600万元调整为11605万元，调增8005万元，调增支出均有相应收入来源，实现收支平衡。

（四）社会保险基金收支预算调整情况

2025在职人员工资调标导致机关事业单位职工养老保险保费收入增加，重新核算补发原金川总校退休教师待遇增加机关事业单位职工养老保险基金支出。按照《预算法》关于社会保险基金预算应当按照项目分别编制和预算调整的规定，相应调整市级社会保险基金收入、支出预算。

调整后，市级社会保险基金预算收入预算由市九届人大二十五次会议审查批准的113309万元调整为114422万元，增加1113万元；支出预算由预算数140072万元调整为140372万元，增加300万元，新增支出从相应社会保险基金项目滚存结余中统筹解决，实现收支平衡。

（五）市级预算调整有关问题的说明

1.市级预备费动用情况。2025年，经市九届人大五次会议批准的市级预备费年初预算数1900万元，第一次调整预算动用938万元，此次动用853万元，具体是：水毁工程抢修资金600万元、河道及山洪沟道视频监控建设资金253万元。此次动用后，市级预备费剩余109万元，用于补充预算稳定调节基金。

2.超长期特别国债争取情况。全市共争取超长期特别国债96634万元，其中：市级7917万元、永昌县66562万元、金川区22155万元。市级超长期特别国债项目具体是：消费品以旧换新项目4552万元、镍精炼电解系统装备自动化提升改造项目768万元，闪速炉车间转炉系统优化改造项目1583万元，金川集团镍钴股份有限公司重点用能设备节能更新项目570万元，市应急管理局特种作业考试设备更新项目132万元，甘肃省非煤矿山应急救援金川集团基地2025年设备更新项目312万元。

3.一般债券调整情况。截至2025年10月底，2024年市级一般债券资金安排的武警金昌支队“智慧磐石”工程建设和金昌市公安局实验室建设2个项目结余1.4万元，不再继续使用，全部调整用于清理政府拖欠企业账款。

4.专项债券调整情况。2025年11月，经省财政厅备案同意，将市级补充政府性基金财力专项债券资金415.3万元调整至永昌县，用于粮食政策性财务挂账项目。

5.政府采购预算调整情况。政府采购预算调整为18094万元，较年初预算9650万元增加8444万元。

三、经开区预算调整情况

（一）一般公共预算调整情况

预计全年，经开区一般公共预算收入完成76867万元，较年初预算76836万元超收31万元，超收收入全部补充预算稳定调节基金。

经开区一般公共预算收入76867万元，加债务转贷收入1000万元，转移支付收入2313万元，动用预算稳定调节基金729万元，上年结转62万元，上解支出64741万元，安排预算稳定调节基金31万元，相应调增一般公共预算支出2573万元，主要是科技项目支出96万元，重点工作完成奖励资金安排的项目支出1150万元，一般债券安排的项目（金昌国家级经济开发区基础设施配套补短板项目）支出1000万元，其他保障园区运转支出327万元，一般公共预算支出由年初预算13626万元调整为16199万元，调整后收支平衡。

（二）政府性基金预算调整情况

预计全年，经开区政府性基金预算收入2471万元，较年初预算3469万元减收998万元。为弥补收支缺口，动用上年结余资金660万元，相应调减政府性基金预算支出338万元，由年初预算3294万元调整为2956万元，调整后收支平衡。

（三）国有资本经营收支预算调整情况

预计全年，经开区无国有资本经营收入，较年初预算减收1000万元，相应调减国有资本经营预算支出1000万元，调整后收支平衡。

四、下一步工作措施

（一）强化财税协同调度，积极组织财政收入。保持和巩固当前收入增长的向好态势，持续强化收支运行调度和财税协同，密切关注重点税源企业经营情况，加大光伏企业和房地产企业欠税清缴力度，堵塞征管漏洞。督促各非税收入执收单位加快罚没、国有资源（资产）有偿使用收入等非税收入征收进度，确保非税收入依法征收、应收尽收。不断强化争资意识，找准项目谋划方向和着力点，做深前期准备工作，切实提高项目资金争取成功率。

（二）加强预算执行监督，加快资金支出进度。全面统筹本级财力、上级补助、债券资金和结转结余资金，最大力度保障支出需求，确保财政政策持续用力、更加给力。快各类资金审批、下达进度，强化预算执行跟踪监控，建立重点资金支出联合调度机制，定期通报专项资金和“保运转”资金支出进度，督促项目实施部门切实履行资金管理主体责任，采取有力措施合理解决堵点难点问题，加快项目建设和资金支付进度，提高支出的均衡性和有效性。

（三）妥善防范化解风险，确保财政平稳运行。严格落实年度债务化解计划，靠实偿债主体责任，督促自收益平衡专项债券使用单位及时足额上缴债券利息，促进融资规模与项目收益相平衡，保障专项债券本息偿付，稳妥有序化解债务，确保不发生逾期违约风险。精准测算财力水平和债务规模，确保市级债务率控制合理区间。全力防范化解金融风险，加大信贷调节力度，积极开展非法集资预警防范工作，全方位优化金融消费环境。

（四）加快专项规划编制，科学合理编制预算。坚持问题导向和系统观念，细化财政投入机制和支持政策，校准各项指标，科学编制财政“十五五”规划，为经济社会发展提供坚实的财政保障。深化零基预算改革，规范使用项目库管理系统，科学测算2026年可用财力，严格按照“三保”、化债、刚性、重点项目、其他事项的次序，全面统筹各类资金，集中财力切实保障民生及重点领域支出需求，科学合理编制2026年全市及市级预算。